< Szakmaspecifikus modulok

Pénzügy

Szerző: Sallai András

Copyright © Sallai András, 2014, 2015, 2016

Licenc: GNU Free Documentation License 1.3

Web: http://szit.hu

Fogalmak

Barter üzlet

két fél igényei egybeesnek

az elsőnek az kell ami a második van, és fordítva

így csere jön létre

Csereeszköz

a barter elkerülése

például pénz

Váltó

adóslevél

pénzre váltható

THM

teljes hitelmutató

akár negyedévente új kamat lehet

ez megmutatja az összköltséget

400 % azt jelenti négyszerese is lehet a fizetni való

tőkegarantált

tőkevédett

a tőkét mindenképpen visszakapjuk

Kezdetek

Kezdetben az emberek barterüzletet kötöttek, cseréltek. Ha az egyik félnek nem állt rendelkezésre a csereeszköz, akkor megígérte, hogy fizetni, fog és annak jelképéül egy tollat, követ, kakaóbabot, vagy más jelképes vagy értékes dolgot adott csereeszközként.

Később mások is elfogadták a csereeszközt (tollat, követ, kakaóbabot, stb.) fizetőeszközként.

Az ezüst és az arany ritkasága, szépsége révén ideális csereszköz lett. Nem csak ritka és szép volt, de könnyen megmunkálható is, így alkalmas volt finoman megmunkált érmék készítésére. Aranyművesek kezdtek pénzérméket előállítani.

Voltak akik fizetség fejében páncél szekrényt, termet csináltattak maguknak, hogy az aranyat és az ezüstöt biztonságban tudják. Fizetség fejében lehetővé tették másoknak is a páncélban való értékmegőrzést.

Ők lettek a bankárok. Az ember bevitte az aranyát, majd kapott egy ígérvényt, hogy bármikor visszakapja, aki felmutatja azt a papírt, amit a bankár kiállított.

Mivel a fizetési ígérvény nem volt névre szóló, át lehetett adni másoknak fizetségként, így nem kellett elmenni kivenni az aranyat a bankból. A másik fél megkapta a fizetési ígérvényt, és biztosítva volt, hogy bármikor bemehet az aranyáért.

A hétköznapokban elterjedt volt az úgynevezett adóslevél is. Ha nem akartam rögtön fizetni, akkor aláírtam egy adóslevelet. A kereskedők is használták kereskedésre az adós levelet. A szigorú alaki követelményeknek megfelelő adóslevelet váltónak nevezzük.

A fizetési ígérvények, adóslevelek korlátozott pénzfunkcióval rendelkeznek. Amikor ezeket a bankok kezdték nyomtani, akkortól beszélhetünk a bankjegyről.

A bankjegy továbbra is adósság, csak a központi bank felé. A bankok pénzforgalmában nincs pénzmozgás, az adatokat csak jóvá írják.

Pénz

A kezdetek kezdetén az embernek nem volt fizetőeszköze, csak cserélt. Ezt hívjuk barter üzletnek. Az emberek a különböző fémeket is szerették, így egy kézműves kitalálta, hogy pénzt készít és ez jobb lesz a cseréhez.

A legfontosabb fizetőeszköz az arany lett. Arannyal fizettek, mindent. Az aranynak viszont súlya van.

Volt egy ember aki azt mondta felesleges az aranyat magaddal cipelni, adok egy ígérvényt, kifizetem az aranyat bárkinek aki felmutatja ezt a fizetési ígérvényt. Az arany pedig itt marad nálam. Így is lett. Ettől kezdve az emberek nem cipelték magukkal az aranyat, csak a fizetési ígérvényt, és azt adták áruért cserébe. Ez a szokás teljesen elterjedt.

A fizetési ígérvényből végül pénz lett.

Bank

A bank betétekkel és hitelügyletekkel foglalkozik. A bankba beteszek valamit, amit megőriznek, és pedig díjat fizetek érte. Ha másnak akarok fizetni a bank ma már lebonyolítja a pénzmozgást is, úgy is mondjuk jóváír. Pénz nem jelenik meg.

A jóváírás kíméli a pénzt. Csak az egyenleggel kell foglalkozni. Az ilyen gazdaságnak nincs is szüksége pénzre.

Bankok fajtái:

kereskedelmi bank

takarékpénztár - adott területen tevékenykedik

befektetési bank - tőkepiaci szolgáltatás

fejlesztési bank - kis és nagy vállalatok számára

szövetkezeti bank - ügyfele csak a tagság

jelzálogbank - ingatlanra ad hitelt, de nincs megszabva mire használjuk

A bank alapfunkciói:

hitelezés

forint hitel

devizahitel

beruházási hitel

forgóeszköz hitel

lakáshitel

személyi hitel

lizing

csak akkor lesz az övé, ha teljes pénzmennyiséget befizette

betét

Speciális banki szolgáltatások

tanácsadás

vagyonkezelés

garanciák

jóteljesítési garancia - a bankot kérdezik meg a pénzmozgás alapján megbízható?

biztosítás

Banki kockázatok

likviditási kockázat - a bank nem tud ideiglenesen fizetni

ügyfélkockázat

piaci kockázat

árfolyamkockázat

szabályozási kockázat - új törvények

koncentrációs kockázat - túl sok hitel 1 embernek

működési kockázat - technikai hibák

Bankrendszerek:

Egyszintű bankrendszer

Kétszintű bankrendszer

Egyszintű bankrendszer

A központi bank és a kereskedelmi bank szerepét egy bank látja el.

Kétszintű bankrendszer

Külön központi bank létezik, amit jegybanknak nevezünk. Mellette számos kereskedelmi bank.

Magyarországon ma ilyen bankrendszer van, de nem volt ez mindig így.

A központi bank szerepei

vezeti a pénzintézetek számláját

pénzkibocsájtás

tartalékráta meghatározása

kamatláb meghatározása

árfolyam stabilitás biztosítása

az infláció szintjének alacsonyan tartása

kapcsolat a kereskedelmi bankokkal

a kormány gazdaság politikájának támogatása, ha a fentiek rendben vannak

Pénzügyi tevékenységek egy kereskedelmi bankban

A kereskedelmi bankok a háztartásokkal és a vállalkozásokkal közvetlen kapcsolatban állnak.

Elvégezhető tevékenységek:

számlanyitás

számlavezetés

átutalás

hiteligény

betét

Tőzsde

A tőzsde hasonlít a zöldségpiac mechanizmusára. A piac térben és időben koncentrálja a résztvevőket.

De a zöldségpiacot a szükség működteti. A tőzsdét a haszonszerzés. Amit megveszek nem biztos, hogy szükségem van rá, mindössze hasznot szeretnék belőle.

A tőzsde piac azért működhet, mert véleménykülönbség van, abban a tekintetben, hogy melyik értékpapír vagy más tőzsdei áru mennyit ér jelenleg és a jövőben.

A tőzsde, tőke allokációt biztosít a vállalatok számára. A vállalati szereplők így megfelelő finanszírozást találhatnak. Az angolszász rendszerekben a vállalatok ilyen finanszírozása jelentős. Magyarországon nem jellemző, helyette a banki finanszírozás elterjedt.

A tőzsde önszabályzó, de előre meghatározott keretek között működik. A tőzsde mindig egy nyilvános dolog, egy információs központ.

A brókercégek figyelik a cégek piaci tevékenységét.

Ahogy nő egy vállalat eredménye, úgy nő tőzsdén az indexe.

Hosszú távon, például egy tíz éves periódusban a tőzsdének jelentős szerepe van a gazdaságban.

A tőzsde termékei:

értékpapír

gabona

arany

olaj

deviza

részvények

A tőzsdei vásárlások a következők lehetnek:

határidős vétel - megveszem és valamikor fizetek

azonnali vétel

opciós ügylet

jog vagy kötelezettség

nem biztos, hogy sor kerül rá

Mi a tőzsde szerepe?

Vevők és eladók közötti kapcsolatteremtés.

Mi a BUX?

Budapesti értéktőzsde.

A tőzsdei piacot osztályozhatjuk kétféleképpen:

piac
pénzpiac	tőkepiac
max. 1 év	1 éven túl
pl. államkötvény	vállalati kötvény részvény

A tőzsdepiac mellett létezik tőzsdén kívüli piac is. Idegen rövidítése OTC. Beszélhetünk ezen felül alternatív piacokról is.

A tőzsdén a lakosságból néhány százezer ember veszt részt közvetlenül. Közvetve több résztvevőről beszélhetünk ha a magánnyugdíjpénztárak tagjait is hozzávesszük.

Hogyan vehetek részt a tőzsdén?

Senki nem tud direktben kereskedni a tőzsdén. Meg kell bízni egy bróker céget, vagy egy bankot.

Nyílt kikiáltásos rendszer csak Chicagoban van ma. 90-es években Budapest is így volt. Ma távkereskedési rendszerben folyik a kereskedés.

Értékpapírok

Az értékpapír a tőzsde legfontosabb áruja.

Jog szerint lehetnek:

hitelt megtestesítők - pl.: váltó, kötvény

részesedést, tagságot megtestesítő - részvény

áru tulajdonjogát megtestesítő - közraktárjegy

Lejárat szerint lehetnek:

rövid - max. 1 év. - váltó, kincstárjegy

közép - 1 és 5 év között - kötvény, letéti jegy

hosszú

lejárat nélkül

Kibocsájtók szerint lehetnek:

pénzintézeti - letéti jegy

vállalati - részvény, kötvény

állampapír - kötvény, kincstárjegy

Megjelenési forma alapján lehetnek:

dematerializált - elektronikus forma

fizikai papír alapú - okirati forma

A dematerializált formájú érték papírok esetén, több ilyen értékpapírhoz készül egyetlen fizikai papír, amelyen részletezve van a dematerializált értékpapír. Ez az okmány a forgalmazónál van letétben.

A forgalmazás helye szerint:

nemeztközi

belföldi

A forgalomképesség alapján:

névre szóló - annak biztosít jogot, akinek a neve szerepel rajta

bemutatóra szóló - korlátlanul átruházható, aki bemutatja annak vannak jogai

rendeletre szóló - a név mellett egy rendeleti záradék is van

Hozam szerint:

nincs hozam - váltó, diszkont papír

fix kamat - kötvény

váltakozó hozam - részvény

Részvény

A részvény egy olyan értékpapír, amely egy vállalat vagyonát testesíti meg.

A részvények típusai:

törzsrészvény

elsőbbségi

osztalék elsőbbségi

szavazat elsőbbségi

dolgozói részvények

csak dolgozók és nyugdíjasaik tulajdonában lehetnek

kamatozó részvény

akkor is jár a kamat, ha nincs nyereség

A részvényest megillető jogok:

osztalék

likvidációs hányad

tagsági jogok - szavazat

kisebbségi jogok

összehívhatja a közgyűlést

beleszólhat a programba

Gyakorló kérdések

Mit jelent a pénzügyi intelligencia?

Ha dolgoznom kell 2-3 órát valamiért az befektetés?

Hogyan lehet megtartani a pénzt?

A bankba betett pénz milyen befektetés?

Mi a barter üzlet?

Mi a csereeszköz?

Mi a váltó?

Mi a THM?

Mi a tőkegarantált?

Mi a pénz?

Magyarországon mennyi aranytartalék van a forgalomban lévő forint mögött?

Milyen tartalék van a forint mögött?

Mi a bank?

Mi a jóváírás?

Mik a bank alapfunkciói?

Mi a lizing?

Milyen fajta betétek vannak?

Milyen speciális banki szolgáltatások vannak?

Mi a jólteljesítési garancia?

Milyen kockázatai vannak egy banknak?

Milyen bankrendszereket tanultunk?

Mit jelent a kétszintű bankrendszer?

Magyarországon melyik bankrendszer van?

Mi a központi bank szerepei?

Milyen tevékenységeket végezhet el egy bankban?

Mi a tőzsde?

Mik a tőzsde termékei?

Mi a BUX?

Hogyan kereskedhetünk tőzsdén?

Linkek

Felhasznált források

http://penzugy.infodoboz.com/cikk/ertekpapirok

http://www.econom.hu/ertekpapirok/

http://www.reszvenykotveny.hu/fogalmak/

https://hu.wikipedia.org/wiki/%C3%89rt%C3%A9kpap%C3%ADr

https://hu.wikipedia.org/wiki/Budapesti_%C3%89rt%C3%A9kt%C5%91zsde

Pénzügyi program

http://homebank.free.fr/

https://github.com/gugoan/economizzer (2018)

egyszerű bevétel és kiadási feljegyzések tárolására alkalmas